Переводы между родственниками все чаще становятся поводом для вопросов со стороны банка или налоговой. Особенно это касается регулярных поступлений на карту и операций с крупными суммами.
Эксперт по налогам и налоговым проверкам Дмитрий Шумейко в разговоре с «Лентой.ру» посоветовал сопровождать такие переводы понятной пометкой — «подарок», «на лечение» или «материальная помощь». По его словам, это снижает риск лишних вопросов со стороны ФНС.
Налоговая вправе уточнять происхождение регулярных поступлений, но переводы от родителей ребенку не считаются налогооблагаемым доходом, даже если деньги поступают каждый месяц в одинаковом размере. По п. 18.1 ст. 217 Налогового кодекса РФ подарки от других физлиц освобождены от НДФЛ без ограничений по сумме и частоте.
«Родители могут перечислять ребенку деньги каждый месяц, например, по ₽30 тысяч, ₽100 тысяч или ₽300 тысяч. Декларацию 3-НДФЛ по таким поступлениям подавать не требуется», — уточнил Шумейко.
При этом значение имеет не только сам перевод, но и его смысл. Если родители оплачивают жилье, обучение, лечение или повседневные расходы ребенка либо просто дарят деньги, налог не взимается. Проблемы начинаются тогда, когда под видом семейной помощи фактически скрывается оплата работы, услуг, аренды или товаров.
Регулярность переводов сама по себе не означает нарушение. Чтобы доначислить НДФЛ, налоговой нужно доказать, что речь идет именно об оплате труда или другой облагаемой выгоде. При крупных или частых перечислениях эксперт советует сохранять банковские выписки, подтверждать родство и при необходимости оформлять простой письменный договор дарения.
Если деньги передаются как возврат займа или компенсация общих расходов, стоит сохранить переписку и не выбрасывать чеки. Это помогает подтвердить характер операции в случае проверки.
Руководитель управления противодействия мошенничеству «Свой Банк» Сергей Игошин в беседе с RTVI отметил, что антифрод-системы обращают внимание на операции, которые не вписываются в привычное финансовое поведение клиента. Среди таких признаков он назвал большое число входящих и исходящих переводов, платежи без явного экономического смысла, крупные зачисления наличных через банкоматы и частые переводы по номеру телефона за товары и услуги.
«Сам по себе необычный платеж еще не означает, что клиент нарушает закон. Банки обязаны реагировать на признаки подозрительной активности, поэтому под проверки иногда попадают и добросовестные клиенты», — пояснил Игошин.
При блокировке счета специалисты советуют не игнорировать запрос банка, объяснить смысл операций и при необходимости предоставить документы о происхождении средств. Обычно после проверки ограничения снимают достаточно быстро.
Председатель коллегии адвокатов «Власова и партнеры» Ольга Власова в комментарии для RTVI назвала главным фактором риска резкое превышение привычных сумм переводов. Она также рекомендовала указывать назначение платежа, сохранять договор купли-продажи при покупке автомобиля и документы о наследстве при сделках с недвижимостью. Частая смена банков, по ее словам, тоже может повысить риск блокировки.
Член Совета Федерации Ольга Епифанова ранее поясняла RTVI, что под ограничения могут попасть и законные операции, если они покажутся подозрительными. В числе таких признаков она назвала частые мелкие поступления, переводы от разных людей без объяснений, возвраты долгов без подтверждающих документов и нестандартные траты.
Речь идет о поправках в закон «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», которые вступили в силу 1 июня 2025 года. С этой даты Росфинмониторинг получил право приостанавливать денежные операции граждан на срок до 10 дней при подозрении на отмывание доходов или финансирование экстремизма, а в отдельных случаях — до 30 дней. Банк должен сообщить о временной блокировке в тот же день, а Росфинмониторинг — назвать основания в течение трех рабочих дней после обращения человека за разъяснением. Решение о приостановке можно обжаловать через Центробанк или в суде.
