Программу долгосрочных сбережений (ПДС) все чаще предлагают в банках, и со стороны она может выглядеть универсальным решением. Но выгода от нее есть не для всех: вместе с господдержкой, налоговыми льготами и защитой средств участник получает и длинный срок заморозки денег, а также ряд условий, которые важно учитывать заранее.
ПДС — это государственный инструмент для формирования накоплений на долгий срок. Его правовая основа закреплена в Федеральном законе № 299-ФЗ «О негосударственном пенсионном обеспечении» в части ПДС, а операторами выступают негосударственные пенсионные фонды, в том числе СберНПФ.
Накопления в программе складываются из трех частей: личных взносов, государственного софинансирования и инвестиционного дохода. Минимальный взнос для получения господдержки составляет 2 000 рублей в год, а максимальная доплата от государства достигает 36 000 рублей в год в течение первых десяти лет действия договора. Кроме того, в ПДС можно перевести средства накопительной пенсии по ОПС.
При этом софинансирование не является фиксированной выплатой для всех. Его размер зависит от суммы взносов, а лимит в 36 000 рублей действует на одного участника независимо от количества договоров. Деньги от государства зачисляются в следующем году после уплаты взносов.
Еще один плюс программы — налоговый вычет. Его можно получить с суммы личных взносов до 400 000 рублей в год. При ставке НДФЛ 13% возврат составит до 52 000 рублей, при ставке 15% — до 88 000 рублей. Но вычет доступен только тем, кто платит НДФЛ, то есть имеет официальный налогооблагаемый доход.
Получить деньги из ПДС можно через 15 лет после заключения договора, при достижении 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин, либо раньше — в особых жизненных ситуациях. К ним относятся, в частности, дорогостоящее лечение и потеря кормильца. Если выйти из программы досрочно, можно лишиться части дохода и господдержки.
Средства в ПДС защищены Агентством по страхованию вкладов на сумму до 2,8 миллиона рублей. Под защиту попадают личные взносы, инвестиционный доход, государственное софинансирование и переведенная накопительная пенсия. Надзор за работой НПФ ведет Банк России.
Сбережения по программе наследуются, если иное не предусмотрено условиями пожизненной выплаты. Это делает ПДС заметным отличием от ряда других долгосрочных инструментов.
Программа может быть полезна тем, у кого есть официальный доход, стабильный бюджет и горизонт планирования на годы вперед. Она подойдет и тем, кто копит на пенсию, и тем, у кого уже есть накопительная пенсия по ОПС. Но ПДС не подходит тем, кому деньги могут понадобиться в ближайшее время, а также тем, кто не платит НДФЛ или не готов к долгосрочной заморозке средств.
Чтобы оформить участие, нужно выбрать НПФ, заключить договор, внести первый платеж и при желании перевести накопительную пенсию. После этого можно подавать документы на налоговый вычет и отслеживать поступление господдержки и инвестиционного дохода.
Программа долгосрочных сбережений остается инструментом с господдержкой, но ее условия имеют смысл только для тех, кто готов держать деньги в системе долго и использует все доступные льготы.
